Resumen: Se
analiza, de una manera breve y concisa, el delito de blanqueo de capitales en
nuestro Código Penal.
Autor del artículo
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Colaboración
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José Manuel Estébanez Izquierdo
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Actualizado
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12 de mayo de
2016
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Índice
1. Normativa aplicable2. Modalidades de delito de blanqueo de capitales
3. Indicios acreditativos del blanqueo de capitales
4. Elementos subjetivos
5. Conclusión
6. Bibliografía referenciada
7. Derechos de autor
1. Normativa aplicable
El delito de encubrimiento,
íntimamente ligado al de blanqueo de capitales, es regulado en el art. 451 CP
que señala que: "Será castigado con la pena de prisión de seis meses
a tres años el que, con conocimiento de la comisión de un delito y sin haber intervenido
en el mismo como autor o cómplice, interviniere con posterioridad a su
ejecución, de alguno de los modos siguientes: / 1.º Auxiliando a los autores o
cómplices para que se beneficien del provecho, producto o precio del delito,
sin ánimo de lucro propio. / 2.º Ocultando, alterando o inutilizando el cuerpo,
los efectos o los instrumentos de un delito, para impedir su descubrimiento. /
3.º Ayudando a los presuntos responsables de un delito a eludir la
investigación de la autoridad o de sus agentes, o a sustraerse a su busca o
captura, siempre que concurra alguna de las circunstancias siguientes: / a) Que
el hecho encubierto sea constitutivo de traición, homicidio del Rey o de la
Reina o de cualquiera de sus ascendientes o descendientes, de la Reina consorte
o del consorte de la Reina, del Regente o de algún miembro de la Regencia, o
del Príncipe o de la Princesa de Asturias, genocidio, delito de lesa humanidad,
delito contra las personas y bienes protegidos en caso de conflicto armado,
rebelión, terrorismo, homicidio, piratería, trata de seres humanos o tráfico
ilegal de órganos. / b) Que el favorecedor haya obrado con abuso de funciones
públicas. En este caso se impondrá, además de la pena de privación de libertad,
la de inhabilitación especial para empleo o cargo público por tiempo de dos a
cuatro años si el delito encubierto fuere menos grave, y la de inhabilitación
absoluta por tiempo de seis a doce años si aquél fuera grave".
2. Modalidades del delito de blanqueo de capitales
a) adquirir, convertir o transmitir bienes
sabiendo que provienen de la realización de un delito grave.
Esta modalidad tipifica
comportamientos genuinos de blanqueo que son, como destaca la doctrina, los
encaminados a introducir los bienes de ilícita procedencia en el mercado legal.
A través de la adquisición se
incorporan bienes al patrimonio propio ya sea el título de adquisición oneroso
o gratuito.
“Conversión” equivale a transformación de bienes en otros distintos,
mientras que la transmisión supone
lo contrario de la adquisición, es decir, extraer bienes de su patrimonio para
integrarlo en el de un tercero.
b) realizar cualquier otro acto para
ocultar o encubrir su origen ilícito.
A decir verdad, esta
modalidad es una conducta de favorecimiento real propia del encubrimiento (art.
451.2 CP) con el que entraría en concurso de normas.
La mención en el art. 301 CP,
antes citado, a "cualquier otro acto" es poco
respetuosa con el principio de seguridad jurídica y la certidumbre y
taxatividad que demanda la legalidad penal en su cumplimiento de tipicidad. Los
actos típicos son autónomos respecto a la modalidad precedente y han de ser
idóneos al fin de que se trata.
c) realizar (cualquier otro acto) para
ayudar a quien ha participado en la infracción o delito base a eludir las
consecuencias de sus actos.
Una vez más se tipifica una
conducta de encubrimiento, ahora personal, por lo que entra en concurso de
normas con el art. 451.3 CP, a resolver conforme el criterio de la
alternatividad recogido en el art. 8.4 CP ("el precepto penal más grave
excluirá los que castiguen el hecho con pena menor").
d) ocultar o encubrir la verdadera
naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre los bienes
o propiedad de los mismos a sabiendas de su procedencia ilícita.
Esta conducta tipifica la
denominada "receptación del blanqueo", por lo que la conducta no recae
sobre los bienes procedentes del previo delito, sino sobre los que ya han sido
objeto de alguno de los actos de blanqueo descritos con anterioridad, lo que
exige que tales bienes hayan experimentado ya alguna transformación.
3. Indicios acreditativos del blanqueo de capitales
En absoluto será precisa, a
su vez, una condena previa por el delito base del que proviene el capital
objeto de blanqueo (véanse, entre otras, las Sentencias del Tribunal Supremo de
fechas 01/07/2007 y 04/06/2007).
Son indicios sugerentes de
la comisión del delito de blanqueo:
- La importancia de la cantidad de dinero blanqueado.
- La vinculación de los autores con actividades ilícitas o grupos o personas relacionados con ellas.
- Lo inusual o desproporcionado del incremento patrimonial del sujeto.
- La naturaleza y características de las operaciones económicas llevadas a cabo, por ejemplo, con el uso de abundante dinero en metálico.
- La inexistencia de justificación lícita de los ingresos que permiten la realización de esas operaciones.
- La debilidad de las explicaciones acerca del origen lícito de esos capitales.
- La existencia de sociedades "pantalla" o entramados financieros que no se apoyen en actividades económicas acreditadamente lícitas.
Conforme a la Sentencia del Tribunal Supremo Núm. 155/2009, de 26 de febrero [6], son indicios a través de los cuales puede evidenciarse que los capitales manejados proceden del tráfico de drogas:
- La cantidad de capital que es lavado o blanqueado, como elemento de primera aproximación.
- Vinculación o conexión con actividades ilícitas en este caso, tráfico de estupefacientes o con personas o grupos relacionados con las mismas.
- Aumento desproporcionado del patrimonio durante el periodo de tiempo al que se refiere dicha vinculación o el manejo de dinero que por su elevada cantidad, dinámica de las transmisiones y tratarse de efectivo pongan de manifiesto operaciones extrañas a las prácticas comerciales ordinarias.
- Inexistencia de negocios lícitos que justifiquen el incremento patrimonial o las transmisiones dinerarias.
Pese a que pudiera pensarse
desde una óptica interpretativa estrictamente formalista que sin declaración
judicial de la existencia de un delito no puede aplicarse el art. 301 CP, lo
cierto es que ni en la definición del delito de blanqueo ni en la definición de
la forma genérica de receptación se exige la previa condena por el delito del
que proceden los bienes que se aprovechan u ocultan, lo que no impide que el
derecho a la presunción de inocencia pueda desvirtuarse a través de la prueba
indiciaria, como tiene admitido nuestro Tribunal Constitucional (véase la
Sentencia del Tribunal Supremo Núm. 575/2003 de 14 de abril [3]).
En resumidas cuentas,
admitiéndose que la existencia del delito previo constituye un elemento
objetivo (normativo) del tipo y su prueba condición de su tipicidad, en ningún
caso la jurisprudencia del Tribunal Supremo requiere que hubiera precedido
sentencia condenatoria firme, bastando con que el sujeto activo conozca que los
bienes tienen como origen un hecho típico y antijurídico, no precisándose, por
ende, la determinación de la autoría, pues de lo contrario en la práctica se
haría imposible la aplicación del tipo de blanqueo (véanse, entre otras, las
Sentencias del Tribunal Supremo de fechas 23/12/2003 y 23/02/2005).
Lo anterior no excluye que
el tribunal, aun cuando no declare previamente la existencia concreta de un
hecho como delito grave, sí tiene que hacer una interpretación valorativa de
este elemento normativo, concluyendo que los bienes a ocultar proceden de hechos
susceptibles de ser calificados como un delito grave de tráfico de drogas.
4. Elementos subjetivos
No implica, por tanto,
"saber" (en sentido fuerte) como el que podría derivarse de la
observación científica de un fenómeno, o de la implicación directa, en calidad
de protagonista, en alguna realización; sino conocimiento práctico, del que se
tiene por razón de experiencia y que permite representarse algo como lo más
probable en la situación dada.
Es el "saber" que,
comúnmente, en las relaciones de la vida diaria permite a un sujeto
discriminar, establecer diferencias, orientar su comportamiento, saber a qué
atenerse respecto de alguien (véase la Sentencia del Tribunal Supremo Núm.
2545/2001, de 4 de enero [4]).
No se exige un conocimiento
preciso o exacto del delito previo (que, de ordinario, solo se dará cuando se
integren organizaciones criminales amplias con distribución de tareas
delictivas), sino que basta con la conciencia de la anormalidad de la operación
a realizar y la razonable inferencia de que procede de un delito grave (ahora
ya de cualquiera, aunque no sea grave), por ejemplo por su cuantía, medidas de
protección, contraprestación ofrecida, etc.
Por tanto, el único dolo
exigible al autor y que debe objetivar el tribunal sentenciador es,
precisamente, la existencia de datos o indicios bastantes para poder afirmar el
conocimiento de la procedencia de los bienes de un delito grave (véase la Sentencia del Tribunal Supremo Núm.
2410/2001, de 18 de diciembre [7] ), o del
tráfico de drogas, cuando se aplique el subtipo agravado previsto en el art.
301.1, habiéndose admitido el dolo eventual como forma de culpabilidad (véanse,
entre otras, las Sentencias del Tribunal Supremo Núms. 1070/2003, de 22 de
julio [5], y 2545/2001, de 4 de enero [4] ).
5. Conclusión
Solo podremos hablar de
consumación del delito de blanqueo de capitales cuando los fondos que son su
objeto ingresan y pueden ya operar en la economía real regular, después de
haber puesto la distancia necesaria respecto de la fuente ilícita de obtención,
ocultándola.
6. Bibliografía
referenciada
- [2] Sentencia nº 974/2012 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 5 de Diciembre de 2012.
- [3] Sentencia nº 575/2003 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 14 de Abril de 2003.
- [4] Sentencia nº 2545/2001 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 4 de
Enero de 2002.
- [5] Sentencia nº 1070/2003 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 22 de Julio de 2003.
- [6] Sentencia nº 155/2009 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 26 de
Febrero de 2009.
- [7] Sentencia nº 2410/2001 de TS, Sala 2ª, de lo Penal, 18 de
Diciembre de 2001.
7. Derechos de autor
La presente obra y su título están protegidos por el derecho de autor. Las
denominadas obras derivadas, es decir, aquellas que son el resultado de la
transformación de ésta para generar otras basadas en ella, también se ven
afectadas por dicho derecho.
Sobre el autor:
Desempeñó funciones como
Secretario Judicial de Provisión temporal durante los años 2004, 2005 y 2006 en
el ámbito del Derecho Laboral y Seguridad Social, Derecho Penal y Derecho
Civil.
Desempeñó funciones
judiciales como Magistrado Suplente de la Iltma. Audiencia Provincial de
Asturias durante el periodo de tiempo comprendido entre los años judiciales
1999/2000 y 2002/2003. Experiencia en el ámbito civil y penal asumiendo, entre
otras funciones, la siguientes: enjuiciamiento de delitos que supongan una pena
privativa de libertad superior a los cinco años, resolución de los recursos
presentados contra resoluciones adoptadas por los Juzgados de Instrucción y los
Juzgados Penales, así como la resolución recursos presentados contra
resoluciones adoptadas por los Juzgados de Primera Instancia.
Es Licenciado en Derecho por
la Universidad de Oviedo.
Este artículo fue publicado
por primera vez el 12 de abril de 2016 en
el blog del autor: LA VENTANA JURÍDICA
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